30 casos de fiscalidad aplicados al Asesoramiento Financiero

Presentación del curso

Curso práctico en el que, a través de la resolución de casos, se van analizando las distintas cuestiones fiscales que más implicaciones tienen a la hora de realizar un buen asesoramiento financiero a clientes particulares.

Ha sido validado por el Instituto Español de Analistas como 8 horas de formación continua a efectos de MIDIF II y por EFPA España para la recertificación de sus títulos EIA, EIP y EFA.

Objetivos

Aprender a resolver las cuestiones fiscales de mayor interés desde un punto de vista práctico, planteando situaciones reales a través de casos.

Metodología y Temario

  • Caso 1) Integración y compensación de los rendimientos del capital mobiliario y ganancias y pérdidas de patrimonio en la base imponible del ahorro.
  • Caso 2) Diferencia entre cuota íntegra y retención.
  • Caso 3) Régimen transitorio en la cesión a terceros de capitales propios.
  • Caso 4) Norma anti-aplicación aplicable en los activos de renta fija.
  • Caso 5) Tributación de los productos estructurados.
  • Caso 6) ¿Cómo resulta aplicable la exención en los dividendos?
  • Caso 7) Norma anti-aplicación aplicable en los activos de renta variable.
  • Caso 8) Norma anti-lavado de dividendo aplicable en los activos de renta variable.
  • Caso 9) Acciones liberadas.
  • Caso 10) Derechos de suscripción.
  • Caso 11) Reducción de capital.
  • Caso 12) Transmisión de acciones cotizadas y no cotizadas.
  • Caso 13) Régimen transitorio aplicable a las ventas de acciones cotizadas adquiridas con anterioridad a 31 de diciembre de 1.994.
  • Caso 14) Régimen transitorio aplicable a las ventas de acciones no cotizadas adquiridas con anterioridad a 31 de diciembre de 1.994.
  • Caso 15) Comparativa y argumentos práctico-comerciales a favor de fondos de inversión vs depósitos.
  • Caso 16) SICAV vs Unit linked.
  • Caso 17) Eficiencia fiscal en las aportaciones realizadas a los sistemas de previsión social.
  • Caso 18) Argumentos práctico-comerciales sobre cómo y cuándo rescatar un plan de pensiones.
  • Caso 19) Cuándo, cómo y porqué se deben retirar los seguros de vida individuales.
  • Caso 20) ¿Son las rentas vitalicias el mejor producto financiero-fiscal?
  • Caso 21) ¿Qué se debe hacer cuando se percibe una indemnización laboral?
  • Caso 22) ¿Qué se debe hacer con carácter previo a la venta de un inmueble?
  • Caso 23) ¿Qué se debe hacer con carácter previo a la venta de una empresa?
  • Caso 24) Ventajas e inconvenientes de las inversiones financieras a través de sociedades.
  • Caso 25) Optimización fiscal de las pérdidas financieras en el ámbito del Impuesto sobre Sociedades.
  • Caso 26) Financiación socio-sociedad. Modelos eficientes en la financiación de distribución de beneficios.
  • Caso 27) ¿Para qué sirven los Convenios para evitar la doble imposición en materia de renta y patrimonio?
  • Caso 28) La importancia de la información: Directiva Fiscal del Ahorro Europea.
  • Caso 29) Repatriaciones dinerarias.
  • Caso 30) ¿Para qué sirven los paraísos fiscales?